Arbetsutskottet föreslår extra satsningar efter starkt delårsresultat

Kommunstyrelsens arbetsutskott i Höganäs kommun föreslår att delårsbokslutet för 2026 godkänns och att överskottet används till riktade satsningar, löneöversyner och fortsatt nedbetalning av pensionsskulden.

Bakgrund

Kommunledningskontorets delårsrapport för perioden 1 januari till 31 augusti 2026 visar ett starkt ekonomiskt läge. Enligt rapporten landar delårsresultatet på 190 mnkr och prognosen för årsbokslutet visar ett resultat på 155 mnkr, exklusive exploateringsintäkter som prognostiseras till 23 mnkr. Prognosen överträffar kommunens finansiella mål. Resultatet förklaras bland annat av ett stabilt skatteunderlag och att reserver inte väntas utnyttjas fullt ut.

För en bredare bild av kommunens delårsarbete kan du också läsa Socialnämnden i Höganäs godkänner delårsrapport med minus, som ger mer sammanhang kring samma ekonomiska process.

Kostnader och finansiering

Mot bakgrund av överskottet föreslår kommunstyrelsens arbetsutskott flera särskilda tillskott och omfördelningar av medel:

• Kommunledningskontorets exploateringsavdelning föreslås få 4,7 miljoner kronor för driftkostnader i pågående exploateringsprojekt.
• Kultur- och fritidsförvaltningen föreslås få 321 000 kronor för kapitalkostnader.
• Samhällsbyggnadsförvaltningen föreslås få 309 000 kronor för kapitalkostnadstäckning i avslutade exploateringsanläggningar.

Innovationssatsningarna föreslås fortsätta genom att medel ur innovationsfonden fördelas enligt följande:

• Kommunledningskontoret föreslås få 557 000 kronor för olika utvecklingsinitiativ, bland annat inom digitalisering och välfärdsteknik.
• Socialnämnden föreslås få 50 000 kronor ur innovationsfonden.

Arbetsutskottet föreslår även extra medel till löneöversyn:

• Kommunledningskontoret: 486 000 kronor
• Samhällsbyggnadsförvaltningen: 26 000 kronor
• Socialnämnden: 32 000 kronor
• Teknik- och fastighetsförvaltningens skattefinansierade verksamhet: 264 000 kronor
• Utbildningsnämnden: 139 000 kronor

Tidsplan och nästa steg

Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår att kommunfullmäktige godkänner delårsbokslutet för 2026 och beslutar om de föreslagna tillskotten och omfördelningarna. Samtidigt föreslår arbetsutskottet att kommunens pensionsskuld fortsätter att minska.

Ekonomiavdelningen föreslås få i uppdrag att förbereda ytterligare försäkringsinlösen av pensionsåtaganden före årsskiftet. Detta ska ske under förutsättning att höstens prognoser bekräftar det starka resultatet och att kommunens likviditet tillåter åtgärden.

Delårsbokslutet för 2026 föreslås därmed formellt godkännas och föras vidare i den fortsatta beslutsprocessen i Höganäs kommun.

Kommunstyrelsens arbetsutskott, 29 september 2026.