Kommunstyrelsen föreslår satsningar med hjälp av stort överskott

Kommunstyrelsen i Höganäs kommun föreslår att kommunfullmäktige använder delar av årets överskott till exploateringsprojekt, löneöversyn och innovationssatsningar. Samtidigt har kommunstyrelsen godkänt delårsbokslutet för 2026.

Bakgrund

Delårsrapporten för perioden 1 januari till 31 augusti 2026 visar ett delårsresultat på 190 miljoner kronor. Prognosen för helåret ligger på 155 miljoner kronor, exklusive exploateringsintäkter, vilket är betydligt bättre än kommunens finansiella mål.

I underlaget anges att den positiva prognosen framför allt beror på ett stabilt skatteunderlag. Dessutom väntas anslag för oförutsedda händelser och andra reserver inte användas fullt ut under året.

Samtidigt har exploateringsenheten haft betydande driftkostnader i pågående projekt, bland annat i Lerberget Sydöst, Brunnbyvallen, Brorsbacke och Höganäs hamn.

För mer bakgrund om ärendet kan du läsa Stort överskott i Höganäs delårsbokslut 2026.

Förslag till beslut

Kommunstyrelsen ställde sig bakom arbetsutskottets förslag till ett paket med budgetjusteringar och föreslår kommunfullmäktige att:

• godkänna delårsbokslutet för 2026
• tilldela exploateringsavdelningen extra budgetmedel för perioden januari–augusti 2026
• göra särskilda satsningar på innovation och löneöversyn inom flera förvaltningar

Samtliga föreslagna budgetjusteringar kräver beslut i kommunfullmäktige innan de kan genomföras.

Kostnader och finansiering

I kommunstyrelsens förslag ingår flera ekonomiska förstärkningar:

• 4,7 miljoner kronor i extra budgetmedel till exploateringsavdelningen för perioden januari–augusti 2026. Medlen ska tas ur redan avsatta resurser i finansförvaltningen.
• 321 000 kronor till kultur- och fritidsförvaltningen för kapitalkostnader.
• 557 000 kronor till kommunledningskontoret ur innovationsfonden för innovationsinitiativ, bland annat digitala satsningar och utvecklingsprojekt.
• 50 000 kronor till socialnämnden ur innovationsfonden för innovationsinitiativ.
• Förstärkningar för löneöversyn till kommunledningskontoret, samhällsbyggnadsförvaltningen, socialnämnden, teknik- och fastighetsförvaltningens skattefinansierade verksamhet samt utbildningsnämnden.
• 309 000 kronor till samhällsbyggnadsförvaltningen för att täcka kapitalkostnader för färdigställda anläggningar i exploateringsprojekt.

Ekonomiavdelningen får samtidigt i uppdrag att förbereda ytterligare försäkringsinlösen av pensionsskulden före årsskiftet, under förutsättning att höstens prognos fortsätter att visa ett starkt resultat och att kommunens likviditet medger detta.

Tidsplan och nästa steg

Kommunstyrelsens beslut innebär att delårsbokslutet för 2026 formellt är godkänt på kommunstyrelsenivå. För att de föreslagna budgetjusteringarna ska börja gälla krävs dock att kommunfullmäktige tar ställning och fattar slutliga beslut.